又是 4 月報稅的季節怎麼節稅 , 開源節流是月光族最關心的回題 。 回顧去年底 , 金融風暴衝擊全球 , 陣陣寒風吹向馬來西亞經濟間接地影響一般家庭的收入 。 扮演家中 「 財政部長 」 的主婦們都想盡辦法縮減開支 , 而 「 看似需要 , 卻好像還未用得著 」 的保險 , 就成為開刀的對象 !
經濟不景氣 , 家庭的各種開支能省則省 , 但保險保費應該省下來嗎 ? 如果暫時不還保費 , 保單會中斷嗎 ? 如果想維持保單 , 有何對策 ? 其中保險費又占了節稅的多少巴仙 ?
對於投保率超過 100 % , 也就是每人擁有超過 1 張保單的華人家庭 ( 以一家 5 口為例 ) 而言 , 每月花對 . 在保費的開支通常都在 500 令吉以上 , 有者甚至以千位數來計算 。 所以 , 一旦家庭經濟出現狀況 , 這筆開支就成為最令人頭痛的問題 。
保險的用意是為了針對生活中的突發事件提供財務保障 。 如果生活順利 , 平安無事 , 保險就仿佛形同虛設 , 沒有存在的意義 ; 但是 , 一旦發生任何意外 , 如交通意外 、 生重病入院等 , 需要一筆巨款來應付時 , 保單購買者才會慶幸自己已購買保險 , 不必為醫療費等財務煩惱 。
所以 , 理財專家謹勸 , 儘管經濟不景氣 , 卻也不應該停止繳付保費 , 中止保險 。 所謂 「 屋漏偏逢連夜雨 " , 萬一發生任何意外事件 , 需要動用巨款 , 就可能加重家庭的財務負擔 , 變得因小失大 。
如果希望可繼續獲得保障 , 但是卻無法應付保費 ? 應該怎麼辦 ? 保險專家認為 , 保客可考慮下述數項暫時 「 救火 " 的方法 , 唯需視個人的情況而定 。
【 支付保費的對策 】
1 善用寬限期
一般上 , 在保費繳付期後 , 保客仍享有一段日子的寬限期 ( Grace Period ) 以繳付保費 , 這種情況 , 就像利用信用卡刷卡後 , 距離繳付帳單的日子之間享有一段免息期一樣 。 如果現金周轉不靈 , 可採用緩兵之計 , 善用寬限期 , 拖延繳付保費 , 幫助現金周轉 。 * 不過 , 須謹記的是 , 如果寬限期結束後 , 保客仍未繳付保費 , 保單將終止 。
2 啟動自動墊付保費機制
基本上 , 如果保客沒有準時繳付保費 , 保險公司將會啟動自動墊付保費機制 《 保客需之前已確認這項要求 ) , 為保客從現金價值和復合復歸紅利中扣除款項 , 讓保客以保單自動貸款方式繳付保費 。 * 雖然這項 「 借錢還保費 」 的方法會被徵收 7 % 不等的利息費 , 但卻可解燃眉之急 。
3 變賣投資單位
至於投資連接保單 , 如果保單的投資有盈餘 , 即使保客沒有準時繳付保費 , 保險公司將為保客賣出其投資的單位 , 以便繳付保費 。 * 如果投資整體盈利不俗 , 可能可以考慮變賣部分單位 , 用以繳付保費和其他保單的保費 , 唯應保留足夠的單位 , 避免該保單中斷 。
4 , 輪流繳付的緩兵之計
如果保客沒有辦法每個月或每期繳付全部保單的保費 , 在啟動上述方法之餘 , 也可採用輪流制 , 每隔數期就繳付一次某張保單的保費 , 避免太久沒有繳付某張保單的保費 , 導致現金價值耗盡 , 保單中斷而不察。
5 緊密地觀察保單的狀況
在這困難關頭 , 你應諮詢保險代理 , 讓後者幫忙計算和分析各保單的現金價值和紅利情況 , 再針對每張保單擬定不同的對策 。
* 須知道的是 , 如果是新購買的保單 , 現金價值和紅利都不多 , 若沒有準時繳付保費 , 斷保的機率較高 , 需多加留意另外你也應該與代理合作緊密地觀察每張保單的最新情況一旦出現紅利不足的情況 , 應馬上繳付足夠的保費 , 避免該促單中斷 。
經濟幹濟不景氣 , 樣樣要節省 , 今年報稅時所得稅當然也要節省 , 一把應繳付稅額減至最低 。所以 , 在選擇中斷哪張保險保單前 , 必需仔細計算當中可節省的稅額 , 以取得最高的節稅成效 。
在 2009 年報稅年度 , 扣稅額一欄中的 " 人壽保險和公積金 」 扣稅額達 6,000 令吉 , 凡是為納稅人本身 、 配偶的人壽保險保單所支付的保費都可獲扣稅 。 不過 , 保費和公積金兩者的扣稅額加起來不可超過 6,000 令吉 。
換句話說 , 如果你 2009 年的公積金繳納額已超過 6,000 令吉 , 那麼基本上你已經無法享有人壽保險保費扣稅的好處 。 因此 , 如果選擇中斷任何一張人壽保險保單 , 或可把這一點納入考量 。
2009 年度保險扣稅額
扣稅項目 扣稅額
人壽保險和公積金 6,000 令吉
教育和醫藥保險 3,000 令吉
在教育和醫藥保險方面 , 納稅人為本身 、 配偶或孩子的教育保單或醫藥保單支付的保費可獲高達 3,000 令吉的扣稅額 。
普遍上 , 一般大人所購買的保險保障都含有人壽保險和醫藥保障 , 而為小孩購買的保單則通常以教育和醫藥保障為主 。
如果你的情況並不是這樣 , 你之前為孩子購買的是人壽保險 , 而你在這方面的扣稅額仍未完全善用 , 也許你可以考慮轉換險種 , 改成買教育保單 , 以便享受更多的教育和醫藥保險保費的扣稅額 , 節省所需支付的所得稅 。 又或者如果你為孩子購買了兩份保單 , 分別為人壽保險和教育保單 , 若有需要中斷其中一份 , 你可以從節稅角度思考想想哪張會有助於節稅 ? 哪張可享受更多的扣稅額 ?